Puede que no hable de capital de trabajo todos los días, pero este término de contabilidad puede ser la clave del éxito de su empresa. El capital de trabajo afecta a muchos aspectos de su empresa, desde pagar a sus empleados y proveedores hasta mantener las luces encendidas y planificar un crecimiento sostenible a largo plazo. En resumen, el capital de trabajo es el dinero disponible para cumplir con sus obligaciones actuales a corto plazo.
Para asegurarse de que su capital de trabajo trabaja para usted, tendrá que calcular sus niveles actuales, proyectar sus necesidades futuras y considerar formas de asegurarse de que siempre tiene suficiente dinero en efectivo.
Cómo calcular el capital de trabajo
- Puede tener una idea de dónde se encuentra ahora mismo al determinar su proporción de capital de trabajo, una medida de la salud financiera a corto plazo de su empresa.
- Fórmula de capital de trabajo:
Activos corrientes/Pasivos corrientes = Proporción de capital de trabajo
- Si tiene activos corrientes de $1 millón y pasivos corrientes de $500,000, su proporción de capital de trabajo es de 2:1. Eso se consideraría en general una proporción saludable, pero en algunas industrias o tipos de negocios, una proporción tan baja como 1.2:1 puede ser adecuada.
Su capital de trabajo neto le dice cuánto dinero tiene disponible para cubrir los gastos actuales.
- Fórmula de capital de trabajo neto:
Activos corrientes - Pasivos corrientes = Capital de trabajo neto
Para estos cálculos, considere solo los activos a corto plazo, como el efectivo en la cuenta de su empresa y las cuentas por cobrar (el dinero que le deben sus clientes) y el inventario que espera convertir en efectivo dentro de 12 meses.
Las obligaciones a corto plazo incluyen cuentas por pagar (dinero que debe a los proveedores y otros acreedores) así como otras deudas y gastos acumulados por salarios, impuestos y otros desembolsos.
Comprender sus necesidades
Para comprender realmente sus necesidades de capital de trabajo puede ser necesario trazar en una gráfica mes a mes los flujos de entrada y salida de su empresa. Una empresa de ajardinado, por ejemplo, podría encontrar que sus ingresos se disparan en la primavera, luego el flujo de caja es relativamente estable hasta octubre antes de caer casi a cero a finales de otoño e invierno. Sin embargo, desde otro aspecto contable, la empresa puede tener muchos gastos que continúan a lo largo del año.
Algunas partes de estos cálculos podrían requerir hacer conjeturas educadas sobre el futuro. Si bien puede guiarse por los resultados históricos, también deberá tener en cuenta los nuevos contratos que espera firmar o la posible pérdida de clientes importantes. Puede ser particularmente difícil hacer proyecciones precisas si su compañía está creciendo rápidamente.
Estas proyecciones pueden ayudarle a identificar los meses en los que tiene más dinero saliendo que entrando, y cuando esa brecha de flujo de caja es más amplia.
Cuatro razones por las que su empresa podría requerir capital de trabajo adicional
- Las diferencias estacionales en el flujo de caja son típicas de muchas empresas, que pueden necesitar capital adicional para prepararse para una temporada alta o para mantener la empresa funcionando cuando hay menos dinero entrando.
- Casi todas las empresas tendrán momentos en los que se necesitará capital de trabajo adicional para financiar las obligaciones con los proveedores, los empleados y el gobierno mientras esperan los pagos de los clientes.
- El capital de trabajo adicional puede ayudar a mejorar su empresa de otras maneras, por ejemplo, permitiéndole aprovechar los descuentos de los proveedores al comprar en grandes cantidades.
- El capital de trabajo también puede utilizarse para pagar a los empleados temporales o para cubrir otros gastos relacionados con los proyectos.
Encontrar opciones para aumentar su capital de trabajo
Una línea de crédito rotativa sin garantía puede ser una herramienta eficaz para aumentar su capital de trabajo. Las Líneas de crédito están diseñadas para financiar necesidades temporales de capital de trabajo, los términos son más favorables que los de las tarjetas de crédito comerciales y su empresa puede sacar sólo lo que necesita cuando lo necesita.
Si bien una tarjeta de crédito comercial layer puede ser una forma conveniente para que usted y los principales empleados cubran los gastos imprevistos de viajes, entretenimiento y otras necesidades, no suele ser la mejor solución para el capital de trabajo. Las limitaciones incluyen tasas de interés más altas layer, cargos más altos por adelantos de dinero en efectivo y la facilidad de tener deudas excesivas.
Calificar para una línea de crédito de capital de trabajo
Cuando solicite una línea de crédito, los prestamistas considerarán la salud de su balance general, incluyendo la proporción de capital de trabajo, el capital de trabajo neto, los ingresos anuales y otros factores. Vea lo que los bancos buscan en las empresas que buscan financiación layer.
Dado que las finanzas comerciales y personales de los propietarios de pequeñas empresas tienden a estar estrechamente entrelazadas, los prestamistas también examinarán sus estados financieros personales, su puntuación crediticia y sus declaraciones de impuestos. Se le pedirá una garantía personal de pago.
Aunque muchos factores pueden afectar el tamaño de su línea de crédito de capital de trabajo, una regla general es que no debe exceder el 10% de los ingresos de su empresa.
Dos pasos en falso del capital de trabajo que hay que evitar
- No confunda las necesidades de capital de trabajo a corto plazo con las necesidades permanentes a largo plazo.
- Si bien puede ser tentador utilizar una línea de crédito de capital de trabajo para comprar maquinaria o bienes inmuebles o para contratar empleados permanentes, estos gastos requieren diferentes tipos de financiación. Si utiliza la línea de crédito del capital de trabajo para estos gastos, no estará disponible para su propósito deseado.
Su asesor bancario de pequeñas empresas puede ayudarle a entender mejor sus necesidades de capital de trabajo y qué pasos puede necesitar para prepararse para cualquier situación. Aunque usted no puede predecir todo sobre la gestión de una empresa, una visión clara del capital de trabajo puede ayudar a operar sin problemas hoy y prepararse para el crecimiento a largo plazo mañana.
